Через городок Ассола проходит граница между Францией и Италией, и вся жизнь в нем определяется этим фактом. В Ассоле есть два способа зарабатывать деньги: либо подчиняться закону, либо нарушать его. Французский таможенник Фердинанд Пасторелли живет в соответствии с первым способом, а итальянский контрабандист Джузеппе – в соответствии со вторым. Но их разделяет не только закон – в непростые отношения между мужчинами вмешивается женщина. Тогда они начинают вредить друг другу всеми доступными способами.
Все жители небольшой деревушки в горах заняты предрождественскими хлопотами. Один из них, отец Корнюсс, готовит подарки для местных ребятишек и примеряет наряд Деда Мороза. А вскоре тело бородатого старика находят на горном склоне и в отсутствии полиции жители деревни начинают свое расследование.